柳州市城中區(qū)人民政府

關于2022年度本級決算（草案）的報告

——2023年8月21日在城中區(qū)第十三屆人大常委會第十三次會議

城中區(qū)財政局局長 ?錢雪春

城中區(qū)人大常委會：

2022年城中區(qū)本級決算已編制完成，并經(jīng)區(qū)審計局審計。現(xiàn)我受城中區(qū)人民政府委托，向本次常委會作2022年城中區(qū)本級決算的報告，請予審查、批準。

一、2022年度城中區(qū)本級決算主要內容

（一）2022年度區(qū)本級收支決算情況

1.區(qū)本級一般公共預算收入決算情況

一般公共預算收入78940萬元，較上年下降12%，一般公共預算收入構成為：

（1）稅收收入71809萬元。其中：增值稅18273萬元，下降17%；企業(yè)所得稅9045萬元，下降15%；個人所得稅3664萬元，下降1%；城市維護建設稅6907萬元，下降15%；房產(chǎn)稅15807萬元，下降8%；印花稅6377萬元，下降4%；車船稅11740萬元，下降11%；其他稅收收入-4萬元。

（2）非稅收入7131萬元。其中：專項收入2935萬元，下降15%；行政事業(yè)性收費收入2079萬元，下降36%；罰沒收入1441萬元，增長177%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入676萬元，下降41%。

2.區(qū)本級一般公共預算支出決算情況

一般公共預算支出118747萬元，較上年下降3%。具體構成為：一般公共服務支出13242萬元，下降7%；國防支出47萬元，下降4%；公共安全支出5147萬元，下降4%；教育支出53092萬元，增長6%；科學技術支出996萬元，下降6%；文化旅游體育與傳媒支出617萬元，下降72%；社會保障和就業(yè)支出18879萬元，增長8%；衛(wèi)生健康支出7059萬元，下降8%；節(jié)能環(huán)保支出51萬元，下降91%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12307萬元，下降15%；農林水支出890萬元，增長13%；交通運輸支出82萬元，下降22%；資源勘探工業(yè)信息等支出287萬元，增長89%；金融支出915萬元，下降57%；自然資源海洋氣象等支出147萬元，下降6%；住房保障支出3881萬元，下降15%；災害防治及應急管理支出661萬元，下降19%；其他支出412萬元，增長27%；債務付息支出33萬元；債務發(fā)行費用支出2萬元。

3.區(qū)本級決算總體情況

2022年區(qū)本級一般公共預算收入78940萬元，加上級補助收入54399萬元，加動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金8455萬元，加上年結余收入3641萬元，加債務轉貸收入2211萬元，減區(qū)本級財政一般公共預算支出118747萬元，減上解支出19145萬元，總收入和總支出相抵，年終結余9754萬元，全部為結轉下年繼續(xù)使用的上級轉移支付，無凈結余。

4.預備費使用情況

區(qū)本級年初預算安排預備費3738萬元，全年動用預備費1355萬元，已列入一般公共預算相關支出科目。主要支出科目為：教育支出117萬元、社會保障和就業(yè)支出143萬元、衛(wèi)生健康支出1056萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出39萬元。未動用部分2383萬元全部統(tǒng)籌用于平衡當年預算。

5.區(qū)本級動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金使用情況

2022年動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金8455萬元，統(tǒng)籌用于彌補因當年短收造成的財力缺口，平衡當年財政收支。

（二）2022年度政府性基金預算收支決算情況

政府性基金預算收入5616萬元，較上年增長201%，其中：政府性基金轉移支付收入5299萬元，上年結余收入317萬元。

政府性基金預算支出2116萬元，較上年增長37%，具體構成為：文化旅游體育與傳媒支出41萬元；社會保障和就業(yè)支出26萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1755萬元；其他支出294萬元。

政府性基金預算收入與政府性基金預算支出收支相抵，年終結余3500萬元。

（三）2022年度國有資本經(jīng)營預算收支決算情況

?國有資本經(jīng)營預算收入151萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算轉移支付收入82萬元，上年結余收入 69萬元。國有資本經(jīng)營預算支出71萬元。年終結余80萬元。

（四）2022年度社會保險基金收支決算情況

社會保險基金收入12085萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入779萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11306萬元。

社會保險基金支出11233萬元，具體構成為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出434萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10799萬元。

社會保險基金收入與社會保險基金支出收支相抵，本年結余852萬元，全區(qū)社會保險基金運行平穩(wěn)。

上述決算情況表明，區(qū)本級四本預算實現(xiàn)了收支平衡。

二、2022年度本級預算執(zhí)行效果及措施

（一）穩(wěn)收入促發(fā)展，強化財源建設

2022年受經(jīng)濟下行壓力、疫情、減稅降費政策等影響，房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)兩大支柱產(chǎn)業(yè)稅收大幅下降，我區(qū)組織財政收入工作面臨極大壓力。財政部門加強與稅務部門的溝通協(xié)作，制定《城中區(qū)財源建設工作方案》，穩(wěn)步推進財源建設，努力開源創(chuàng)收，為我區(qū)各項工作提供財力保障。加強非稅管理，定期清理行政事業(yè)性收費項目，確保非稅收入應收盡收。開展“企業(yè)服務年”活動，深入企業(yè)走訪調研，切實為企業(yè)紓困解憂。全年完成一般公共預算收入78940萬元，財政自給率66.5%，城區(qū)自有財力對支出形成有力保障，城區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)運行。

（二）保基本促民生，優(yōu)化支出結構

針對當前經(jīng)濟困境形勢，落實政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點支出，全面盤活清理存量資金，兜牢兜實“三保”底線，優(yōu)先保障基本民生，確保轄區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)定。全年安排教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務等方面的民生支出達到98001萬元，占本年一般公共預算支出的83%，較上年增長3%。

貫徹落實教育先發(fā)展戰(zhàn)略，推進教育均衡發(fā)展。著力提升區(qū)域教育軟實力，加快建設現(xiàn)代化教育強區(qū)，重視學前教育發(fā)展，積極推進教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，加大學校基礎設施建設力度，重視教師隊伍建設，切實保障學校教師工資待遇，足額撥付教師保險、午餐補助，推進強師惠師計劃，深化名師工作室建設，落實班主任津貼、一次性特設崗位津貼等，全年教育支出較上年增長6%。

加強保障和改善民生，增進民生福祉。加強基層社區(qū)建設，提升社區(qū)公共服務水平。落實常態(tài)化疫情防控措施，筑牢人民群眾生命健康安全防線。完善社會保障體系，確保困難人群生活保障。進一步完善公共文化服務體系，推動文化旅游事業(yè)發(fā)展。

深入貫徹落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調發(fā)展。保障鄉(xiāng)村振興資金，持續(xù)改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境，構建現(xiàn)代鄉(xiāng)村治理體系，優(yōu)化城區(qū)布局，加強城區(qū)基礎設施建設，提升城區(qū)治理水平。

（三）加強預算管理，增強資金保障

預算執(zhí)行過程中嚴格按照年初人大批準的預算執(zhí)行，嚴審預算追加與調整，嚴控預算調整的范圍和規(guī)模，嚴禁超預算、無預算安排支出。逐步建立全覆蓋的預算績效管理機制，組織全區(qū)預算單位開展城中區(qū)2021年預算績效評價工作，資金涵蓋2021年所有一般公共預算資金115個項目，開展重點項目再評價工作。強化預決算公開管理，全面推行全區(qū)預算單位及所屬二層單位預決算信息掛網(wǎng)公開，啟用財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)上報預決算公開情況，提高政府公信力。根據(jù)序時進度按季度對全區(qū)各預算單位進行考核通報，督促各部門加快支出進度，加強預算執(zhí)行管理和監(jiān)督，推進財政資金使用提質增效。大力盤活存量資金資產(chǎn)資源，對我區(qū)結余資金進行全面清理，收回預算單位超過兩年結余資金3886萬元，統(tǒng)籌用于民生領域，存量資金大幅下降，財政資金使用效益明顯提高。落實政府“過緊日子”要求，在“三公”經(jīng)費及會議費、培訓費等一般性支出年初預算壓減11%的基礎上再壓減10%，節(jié)約資金1156萬元，統(tǒng)籌用于“三保”、疫情防控等民生支出。

強化直達資金管理，及時完成預算指標分解下達以及支出進度表的編報，通過直達資金監(jiān)控系統(tǒng)開展動態(tài)監(jiān)測，定期召開直達資金推進會，壓緊壓實部門主體責任，按時按進度完成直達資金的支出任務。2022年我區(qū)收到直達資金17803萬元，全年直達資金支付合計17649萬元，資金支出進度99%。

（四）深化財政改革，提升管理效能

將“大監(jiān)督”機制和“上下聯(lián)動”監(jiān)督機制有機融合，注重加強內外監(jiān)督檢查力量整合協(xié)同，在單位賬務、民生資金、政府采購、國企監(jiān)管、單位資產(chǎn)等方面開展專項檢查，嚴肅財經(jīng)紀律，確保資金安全，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能。

逐步完善政府投資項目評審制度，提高項目評審效率，2022年完成評審項目309個，審定總額24762萬元，核減1963萬元，核減率7％，圓滿完成政府投資項目評審任務，促進民生基礎設施建設，為城區(qū)高質量發(fā)展高品質生活提供堅實支撐。

三、其他需要報告的事項

（一）轉移支付情況

2022年我區(qū)收到上級補助收入54399萬元。其中一般性轉移支付46653萬元，專項轉移支付7746萬元，主要用于學校生均定額公用經(jīng)費支出、校園建設及維修、困難群眾救助補助、新冠肺炎疫情防控、基本公共衛(wèi)生服務、老舊小區(qū)及背街小巷改造、村屯改造及飲水工程等重點民生項目。

（二）“三公”經(jīng)費支出情況

2022年“三公”經(jīng)費支出合計55萬元，較上年下降26萬元。其中，公務用車購置及運行費下降26萬元，公務接待費與上年持平，無因公出國（境）費支出。我區(qū)認真貫徹落實中央“厲行節(jié)約、反對浪費”和政府過緊日子要求，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費支出。

（三）政府采購情況

完成政府采購全流程電子化建設，實現(xiàn)政府采購“一站式”服務。政府采購管理系統(tǒng)與預算管理一體化系統(tǒng)實現(xiàn)初步對接，政府采購計劃關聯(lián)政府采購預算初步實現(xiàn)。2022年政府采購計劃備案共計823個，金額合計25634萬元，充分發(fā)揮政府采購政策功能，支持中小企業(yè)發(fā)展。

（四）政府債務情況

2022年城中區(qū)新增政府一般債券2211萬元，截至2022年底已支出2211萬元，支出進度100%，主要用于：義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、農村公辦學校校舍安全保障、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城市背街小巷整治改造等。財政部門全面貫徹新發(fā)展理念，加強政府債務管理，堅持政府可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，促進城中區(qū)經(jīng)濟社會健康持續(xù)發(fā)展。樹牢底線思維，強化風險意識，嚴密防控政府債務風險，2022年城中區(qū)委、區(qū)政府及其所屬部門、事業(yè)單位、群團組織已全部納入政府性債務清查統(tǒng)計范圍，城中區(qū)無政府隱性債務、無政府專項債券。

三、2022年度城中區(qū)國有資產(chǎn)管理工作情況

（一）國有資產(chǎn)總體情況

1.企業(yè)國有資產(chǎn)情況

截至2022年12月31日，城中區(qū)國有企業(yè)資產(chǎn)總計81901萬元，負債總計61076萬元，凈資產(chǎn)總計20825萬元。國有企業(yè)固定資產(chǎn)總計13493萬元，其中：房屋及構筑物13424萬元；通用設備35萬元；運輸設備34萬元。

2.行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)情況

截至2022年12月31日，行政事業(yè)單位資產(chǎn)總計57211萬元元，負債總計7572萬元，凈資產(chǎn)總計49639萬元。固定資產(chǎn)總計41234萬元，其中：土地、房屋及構筑物25144萬元，通用設備12337萬元，圖書檔案1210萬元，家具、用具等2543萬元。

3.國有自然資源資產(chǎn)情況

城中區(qū)轄區(qū)面積為7756公頃，行政界線范圍內林地面積3072公頃，森林面積2581公頃，森林覆蓋率43%，活立木蓄積量314160立方米，耕地面積232公頃，新增建設用地35公頃。

（二）國有資產(chǎn)管理工作成效

1.企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作

積極開展城中區(qū)國有企業(yè)資產(chǎn)管理工作，聚焦專項檢查，針對工程建設領域問題，對工程項目招標、工程變更等事項進行跟蹤檢查。強化會計監(jiān)督，開展區(qū)屬國有企業(yè)2022年會計監(jiān)督檢查，開展城中區(qū)體育園專項運營資金檢查等工作。重視氛圍營造，緊緊圍繞2022年“清廉城中”重點工作清單，扎實推進清廉國企建設走深走實。不斷完善制度建設，針對城區(qū)國有企業(yè)特點出臺并完善一系列規(guī)章制度，扎緊制度的籠子。

2.行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理

持續(xù)加強城中區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，管好用好行政事業(yè)性單位國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)安全完整。開展2022年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查工作，優(yōu)化資產(chǎn)管理及監(jiān)督，防止國有資產(chǎn)流失。組織城中區(qū)國有資產(chǎn)測繪及評估，將城中區(qū)經(jīng)營性房產(chǎn)的租賃權實施公開招租，開展全區(qū)資產(chǎn)管理領域專項整治行動自查自糾工作。積極落實階段性減免租金政策，助力小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展。開展全區(qū)公路資產(chǎn)專項清查，進一步明晰公路資產(chǎn)管理維護責任主體和入賬主體，提升公路資產(chǎn)數(shù)據(jù)質量。

3.國有自然資源資產(chǎn)管理工作

完成國土空間規(guī)劃“三區(qū)三線”劃定，成功助推窯埠村位于東環(huán)路西側51畝“征地留用地”掛牌交易，有力促進集體經(jīng)濟增收。加快推進農村“房地一體”不動產(chǎn)確權登記發(fā)證工作，已辦理50宗農村宅基地“房地一體”不動產(chǎn)登記，發(fā)證率100%。獲自然資源部評為“全國節(jié)約集約示范縣區(qū)”。高質量完成林地審查審批業(yè)務，頒發(fā)城中區(qū)第一本林權不動產(chǎn)權證。切實推進松材線蟲病防治工作，連續(xù)兩年被自治區(qū)評為優(yōu)秀等級。保持高壓態(tài)勢打擊違法違規(guī)用地，衛(wèi)片違法查處率100%，履職到位率100%。接受既有住宅加裝電梯建設工程規(guī)劃許可證咨詢、受理和核發(fā)量均在柳州市四城區(qū)排名第一。建立“田長+檢察長”“林長+檢察長”協(xié)作機制，形成工作合力。

四、關于2022年本級預算執(zhí)行及其他財政收支審計提出的意見建議采納情況

2022年全區(qū)財政收支平穩(wěn)運行，預算執(zhí)行情況總體良好，但在項目資金使用效益、國有資產(chǎn)管理、項目投資建設等方面仍需進一步加強和完善。針對審計部門提出的問題，區(qū)政府將從進一步提升財政管理效能、加強國有資產(chǎn)監(jiān)管、督促項目資金使用、加快政府重大項目管理落實等方面認真進行整改，不斷提升財政管理水平。

（一）針對審計報告中提出的扎實推進財政管理改革，穩(wěn)步提高財政管理效能的建議。區(qū)財政局將加強對財政體制改革的研究分析，從規(guī)范管理、完善制度、促進改革的方向入手，不斷發(fā)揮財政治理效能。進一步明確財政部門、主管部門和有關預算單位的主體責任，提高預算編制管理的完整性、科學性和規(guī)范性；嚴格預算績效管理，推動財政資金聚力增效，推進“全方位、全覆蓋、全過程”預算績效管理制度。加快轉移支付資金下達時間，嚴格按照項目實行分類核算，杜絕擠占項目資金情況發(fā)生；加大財政資源統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財政支出結構，把嚴格過緊日子、壓減一般性支出政策落實，掌握好存量資金的規(guī)模和結構，把“沉睡”在賬上的資金盤活好、用起來。

（二）針對審計報告中提出的健全國有資產(chǎn)管理機制，全面提升國資管理水平的建議。區(qū)政府將不斷健全完善各類國有資產(chǎn)管理體制，切實加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，保障國有資產(chǎn)的安全完整和保值增值。進一步引導單位提高國有資產(chǎn)管理認識，克服“重資金、輕資產(chǎn)”“重購置、輕管理”思想，不斷完善資產(chǎn)管理制度，提高資產(chǎn)配置和使用效率；強化國有資產(chǎn)管理“一盤棋”觀念，對行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)實行統(tǒng)一調劑使用，積極推行資產(chǎn)共享；開展國有資產(chǎn)專項清理，摸清全區(qū)國有資產(chǎn)家底，促進國有資產(chǎn)挖潛增效。

（三）針對審計報告中提出的強化項目資金使用監(jiān)管，提升財政資金使用績效的建議。區(qū)財政局將進一步完善預算支出進度考核機制，按季度通報各預算單位項目支出進度，由歸口股室督促部門加快進度，將部門預算項目執(zhí)行率列入預算績效管理工作考核的重要內容，倒逼部門加快項目執(zhí)行進度，提升預算執(zhí)行效率；突出績效管理導向作用，嚴格績效目標審核，將績效評價結果同預算安排有機結合，對未按要求進行績效評估或績效評估質量不高的項目，在預算調整期間適時收回項目資金，從源頭上提高資金使用效益；依托直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，以直達資金“線上”監(jiān)管為抓手動態(tài)掌握資金流向，實時關注資金動向，確保各類民生資金安全運行，推進惠企利民政策落到實處。

（四）針對審計報告中提出的加強重大項目建設管理，不斷提高政府投資效益的建議。區(qū)政府將完善政府重大項目建設管理辦法，定期召開調度會，聽取項目推進情況匯報，研究確定重大項目推進過程中存在的重大事項，提出下一步工作舉措和要求，并協(xié)調解決重大項目推進過程中遇到的困難和問題，確保項目建設平穩(wěn)有序推進；建立長效機制，保證工程建設管理規(guī)范運行，嚴控現(xiàn)場施工工藝，確保所有工程項目嚴格遵守城中區(qū)政府投資項目建設審批及管理辦法相關規(guī)定，杜絕發(fā)生管理風險。

以上報告，請予審議。

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（信息員：梁建寧?審核領導：高夢佳?聯(lián)系電話：2094708）