柳州市城中區(qū)人民政府

關(guān)于2021年度本級決算（草案）的報告

——2022年8月31日在城中區(qū)第十三屆人大常委會第六次會議上

城中區(qū)財政局局長 ?錢雪春

城中區(qū)人大常委會：

2021年城中區(qū)本級決算已編制完成，并經(jīng)區(qū)審計局審計。現(xiàn)我受城中區(qū)人民政府委托，向本次常委會作2021年城中區(qū)本級決算的報告，請予審查、批準(zhǔn)。

一、2021年度城中區(qū)本級決算主要內(nèi)容

????（一）2021年度組織財政收入決算情況

2021年全年全區(qū)組織財政收入完成305257萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)101%，比上年增長1%。其中：上劃中央稅收182424萬元，增長14%；上劃自治區(qū)稅收13632萬元，下降55%；上劃柳州市稅收19073萬元，下降28%；一般公共預(yù)算收入90128萬元，增長5%。

（二）2021年度區(qū)本級一般公共預(yù)算收支決算情況

?1.區(qū)本級一般公共預(yù)算收入決算情況

（1）一般公共預(yù)算收入90128萬元，比上年增長5%，一般公共預(yù)算收入構(gòu)成為：

①稅收收入81437萬元。其中：增值稅22025萬元，增長9%；企業(yè)所得稅10615萬元，下降16%；個人所得稅3716萬元，增長13%；城市維護建設(shè)稅8123萬元，增長2%；房產(chǎn)稅17161萬元，增長43%；印花稅6651萬元，下降12%；車船稅13169萬元，下降12%。

②非稅收入8691萬元。其中：專項收入3445萬元，增長2%；行政事業(yè)性收費收入3265萬元，增長26%；罰沒收入520萬元，增長29%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1143萬元，增長3%；捐贈收入318萬元，增長1667%。

（2）轉(zhuǎn)移性收入45737萬元，比上年下降9%。

（3）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8266萬元。

2.區(qū)本級一般公共預(yù)算支出決算情況

（1）一般公共預(yù)算支出122123萬元，比上年下降1%。具體構(gòu)成為：一般公共服務(wù)支出14183萬元，下降31%；國防支出49萬元；公共安全支出5377萬元，下降8%；教育支出49922萬元，增長4%；科學(xué)技術(shù)支出1064萬元，下降16%；文化旅游體育與傳媒支出2218萬元，增長43%；社會保障和就業(yè)支出17486萬元，增長17%；衛(wèi)生健康支出7695萬元，下降21%；節(jié)能環(huán)保支出589萬元，增長445%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14473萬元，增長8%；農(nóng)林水支出791萬元，下降76%；交通運輸支出105萬元，增長57%；資源勘探工業(yè)信息等支出152萬元，增長187%；金融支出2133萬元，增長356%；自然資源海洋氣象等支出156萬元，下降43%；住房保障支出4591萬元，增長50%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出814萬元，增長268%；其他支出325萬元，下降59%。

（2）上解支出17417萬元，比上年增長13%。

（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金950萬元。

3.區(qū)本級一般公共預(yù)算收支平衡情況

2021年區(qū)本級財政總收入135865萬元，加動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8266萬元，減區(qū)本級財政總支出139540萬元，減安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金950萬元，總收入和總支出相抵，年終結(jié)余3641萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的上級轉(zhuǎn)移支付，無凈結(jié)余。

4.預(yù)備費使用情況

2021年我區(qū)動支預(yù)備費3413萬元，已列入一般公共預(yù)算支出相關(guān)科目，主要支出科目為：公共安全支出102萬元、教育支出1101萬元、社會保障和就業(yè)支出487萬元、衛(wèi)生健康支出592萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出424萬元、農(nóng)林水支出121萬元、住房保障支出586萬元。

5.區(qū)本級動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

2021年我區(qū)動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8266萬元，用于彌補當(dāng)年財力不足，主要用于城市中小學(xué)校園建設(shè)、社區(qū)建設(shè)、全國自然災(zāi)害綜合風(fēng)險普查、黨史學(xué)習(xí)教育及防汛抗旱等項目。

（三）2021年度政府性基金預(yù)算收支決算情況

政府性基金預(yù)算收入1863萬元，比上年下降84%，其中：轉(zhuǎn)移性收入1863萬元。

政府性基金預(yù)算支出1546萬元，下降87%，具體構(gòu)成為：文化旅游體育與傳媒支出48萬元；社會保障和就業(yè)支出36萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1280萬元；其他支出182萬元。?

政府性基金預(yù)算收入與政府性基金預(yù)算支出收支相抵，年終結(jié)余317萬元。

（四）2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

?國有資本經(jīng)營預(yù)算收入117萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入112萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余5萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48萬元。年終結(jié)余69萬元。

（五）2021年度社會保險基金收支決算情況

社會保險基金收入11373萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入676萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入10697萬元。

社會保險基金支出10627萬元，具體構(gòu)成為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出366萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10261萬元。

社會保險基金收入與社會保險基金支出收支相抵，本年結(jié)余746萬元，歷年滾存結(jié)余8477萬元，全區(qū)社會保險基金運行平穩(wěn)。

上述決算情況表明，區(qū)本級四本預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡。

二、2021年度本級預(yù)算執(zhí)行效果及措施

（一）加強收入管理，財政收入穩(wěn)中有升

2021年受新冠肺炎疫情沖擊和國家實施大規(guī)模留抵退稅政策疊加影響，我區(qū)組織財政收入工作面臨極大壓力。財政部門貫徹落實積極的財政政策，加強收入管理，大力培植財源，為城區(qū)各項工作提供財力保障，進一步鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果。深入重點企業(yè)開展調(diào)研指導(dǎo)，為企業(yè)解困紓憂，確保轄區(qū)企業(yè)扎根經(jīng)營，穩(wěn)固壯大財源基礎(chǔ)。加快新舊動能轉(zhuǎn)換，制定《城中區(qū)強化財政資金籌措支持培育壯大發(fā)展新動能實施方案（2021-2023）》，推動科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，增強稅收增長后勁。落實貸款貼息政策，降低企業(yè)融資成本，安排“桂惠貸”財政貼息2133萬元，汽車銷售消費補貼570萬元，創(chuàng)新貼息方式為實體經(jīng)濟注入金融“活水”。加強財稅部門聯(lián)動協(xié)作，構(gòu)建涉稅信息資源對接和共享機制，提高收入預(yù)測準(zhǔn)確性。完善非稅收入管理臺賬，定期開展非稅收入收繳專項檢查，確保應(yīng)收盡收。全年完成一般公共預(yù)算收入90128萬元，比上年增長5%，財政自給率為74%，比上年提高四個百分點，城區(qū)自有財力對支出的保障能力不斷增強。

（二）保基本惠民生，民生福祉不斷改善

牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約，堅持民生與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財政狀況相匹配，壓實財政保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)責(zé)任，做到財政支出有保有壓，重點領(lǐng)域精準(zhǔn)保障。通過強化財政資金統(tǒng)籌，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，降低行政成本，兜牢兜實城區(qū)“三保”底線。全年安排教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面的民生支出達到99090萬元，占本年一般公共預(yù)算支出的81%，比上年增長4%。

堅持教育優(yōu)先，促進教育高質(zhì)量發(fā)展。保障資金投入，加快建設(shè)現(xiàn)代化教育強區(qū)，撥付義務(wù)教育階段生均公用經(jīng)費2384萬元。積極推進教育集團化辦學(xué)，打造優(yōu)質(zhì)教育集群，持續(xù)改善辦學(xué)條件，撥付新辦學(xué)校建設(shè)配套經(jīng)費2329萬元，信息化建設(shè)經(jīng)費299萬元，校園維修項目經(jīng)費360萬元。加大學(xué)前教育投入力度，安排學(xué)前教育專項經(jīng)費1180萬元。加強教育軟環(huán)境建設(shè)，推進強師惠師計劃，深化名師工作室建設(shè)，足額撥付教師工資保險，落實班主任津貼、一次性特設(shè)崗位津貼、教師午餐補助等，切實保障義務(wù)教育教師工資待遇水平，順利通過自治區(qū)對縣級人民政府履行教育職責(zé)工作核查。全年安排教育支出49922萬元，比上年增長4%。

聚焦保障和改善民生，健全社會保障體系。加強基層政權(quán)建設(shè)，投入624萬元用于社區(qū)惠民項目建設(shè)，安排社區(qū)人員補貼及保險2327萬元，社區(qū)建設(shè)經(jīng)費325萬元。堅持做好常態(tài)化疫情防控資金保障工作，筑牢群防群控防線，安排新冠肺炎疫情防控經(jīng)費622萬元。強化財政政策扶持，助力現(xiàn)代服務(wù)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，促進消費持續(xù)恢復(fù)，撥付加快服務(wù)業(yè)發(fā)展補貼888萬元。加強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)，提高基層醫(yī)療服務(wù)水平，安排社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心建設(shè)經(jīng)費294萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目經(jīng)費1378萬元。健全社會福利和社會救助體系，兜牢兜實社會保障底線，撥付困難群眾救助補助等保障資金997萬元，殘疾人事業(yè)發(fā)展專項補助203萬元，高齡老人補貼305萬元。深化產(chǎn)業(yè)融合，推動文化旅游事業(yè)發(fā)展，持續(xù)完善公共文化服務(wù)體系，撥付文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目經(jīng)費1222萬元，文化館、圖書館建設(shè)經(jīng)費177萬元。

持續(xù)推動鄉(xiāng)村振興，落實區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略。加大鄉(xiāng)村振興投入力度，不斷縮小城鄉(xiāng)差距，持續(xù)整治人居環(huán)境，因地制宜推進村屯改造、生活污水和垃圾治理，推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，鄉(xiāng)村面貌換發(fā)新氣象，撥付美麗鄉(xiāng)村示范村屯建設(shè)經(jīng)費500萬元。優(yōu)化城市空間布局，著力提升城鄉(xiāng)生態(tài)宜居品質(zhì)，積極推進既有住宅加裝電梯工作，投入老舊小區(qū)改造經(jīng)費4099萬元，建筑危房排危改造及小街小巷改造經(jīng)費1269萬元。完善城市公共配套功能，打造高品質(zhì)生活空間，城鄉(xiāng)風(fēng)貌塑造成效顯著，撥付“兩違”強拆經(jīng)費1568萬元，公廁市場化運作經(jīng)費521萬元。

（三）強化預(yù)算管理，提高財政資金效率

堅持量入為出原則，嚴(yán)格執(zhí)行年初人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整與追加，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，進一步硬化預(yù)算約束。完善預(yù)算績效管理制度，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，采取部門自評、財政部門點評與第三方專業(yè)機構(gòu)綜合績效評價的多層次評價方式，對全區(qū)87個單位、20個項目進行評價，擴大評價范圍，確保財政資源高效配置。根據(jù)序時進度按月對全區(qū)各預(yù)算單位進行考核通報，加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，推進財政資金使用提質(zhì)增效。堅持“公開為常態(tài)，不公開為例外”的原則，明確預(yù)決算公開具體要求，預(yù)決算信息公開水平穩(wěn)步提升。加大財政存量資金盤活力度，收回預(yù)算單位超過兩年結(jié)余資金6836萬元，統(tǒng)籌用于民生領(lǐng)域，提高財政資金使用效益。優(yōu)化國有資產(chǎn)的配置和分布，全面清理城區(qū)管理的國有資產(chǎn)情況，進一步規(guī)范國有資產(chǎn)出租管理，2021年共58處房產(chǎn)完成公開招租工作，推動國有資產(chǎn)保值增值。

加強對中央直達資金工作的統(tǒng)籌管理，定期召開直達資金推進會，壓實工作責(zé)任，促進直達資金快下達、準(zhǔn)投放、嚴(yán)監(jiān)管，提高直達資金使用效益。實施常態(tài)化直達資金監(jiān)管機制，按照“全面覆蓋、全程跟蹤、分類預(yù)警”的原則，依托監(jiān)控系統(tǒng)開展動態(tài)監(jiān)控，實現(xiàn)從資金分配源頭到支付使用末端全鏈條、全過程跟蹤，保障財政資金高效安全規(guī)范運行。通過精簡流程，在政府采購、投資評審、資金審核、國庫支付各環(huán)節(jié)為直達資金使用單位開通“綠色通道”，對直達資金項目優(yōu)先辦理，管好用好直達資金。2021年共收到中央直達資金8054萬元，涉及12個部門共21個項目，資金分配下達率及支付使用率均達100%。

（四）深化財政改革，提升財政管理效能

加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，以系統(tǒng)化思維和信息化手段，實現(xiàn)預(yù)算編制、國庫集中收付、銀行賬戶管理等軟件系統(tǒng)全面融合，提高財政管理信息化水平。強化部門聯(lián)動，多維度多渠道開展金融信貸政策普及工作，防范化解金融風(fēng)險，維護良好金融市場秩序。加強政府采購預(yù)算管理，將政府采購預(yù)算與部門預(yù)算編制工作同步開展，確保政府采購預(yù)算與部門預(yù)算相銜接。推進政府采購全流程電子化建設(shè)，提升政府采購效率，積極營造高效穩(wěn)定、公平透明的營商環(huán)境。2021年審批政府采購項目1462個，采購金額14979萬元，城中區(qū)榮獲“全國政府采購工作百強縣區(qū)”稱號。加強政府投資項目管理，充分發(fā)揮財政職能作用，2021年完成工程投資預(yù)結(jié)算評審共計408個，評審資金2.31億元，項目核減率9%，節(jié)約財政資金2077萬元。積極穩(wěn)妥推進PPP工作，鼓勵和吸引社會資本參與合作，推動政府和社會資本合作模式規(guī)范化發(fā)展、陽光運行。

三、關(guān)于2021年本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計提出的意見建議采納情況

針對2021年決算中存在的問題和不足，我們高度重視，嚴(yán)格遵循《預(yù)算法》各項規(guī)定，采取有力措施加以解決。同時，認(rèn)真落實區(qū)人大對財政工作的意見建議，不斷提高財政預(yù)算管理科學(xué)化水平。

（一）針對審計報告中提出的強化收支兩條線管理，健全非稅收入管理機制的建議。我們將進一步加強非稅收入管理，通過開展培訓(xùn)和非稅收入專項檢查，進一步梳理非稅收入項目清單，建立非稅收入管理臺賬，強化預(yù)算單位責(zé)任意識，不斷提高非稅收入管理水平。

（二）針對審計報告中提出的強化預(yù)算管理，提升財政資金使用效益的建議。我們將堅持深化零基預(yù)算改革，科學(xué)編制預(yù)算。加強預(yù)算執(zhí)行考核，大力推進預(yù)算績效管理工作，強化預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，壓實預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，提高預(yù)算執(zhí)行效率。加強政府采購管理，嚴(yán)格落實政府采購預(yù)算和部門預(yù)算同步編制要求，健全采購項目管理機制，完善風(fēng)險管控，強化采購人主體責(zé)任，規(guī)范采購行為，不斷提高政府采購的規(guī)范化水平。

（三）針對審計報告中提出的提高資產(chǎn)管理水平，助力國有資產(chǎn)管理提質(zhì)增效的建議。我們將加強國有資產(chǎn)的管理，完善資產(chǎn)管理的長效機制，全面壓實預(yù)算單位主體責(zé)任，切實履行國有資產(chǎn)監(jiān)督職責(zé)，確保國有資產(chǎn)保值增值，發(fā)揮國有資產(chǎn)的經(jīng)濟和社會效益。

（四）針對審計報告中提出的提高政策執(zhí)行力，推動重大事項貫徹落實的建議。我們將進一步提高政治站位，始終把推動重大決策部署作為重大政治任務(wù)來抓，提高政策執(zhí)行力，推動重大事項有效落實，優(yōu)化營商環(huán)境，推動城中區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

以上報告，請予審議。

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