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?柳州市學院路中學2022年度部門決算

目?錄

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第一部分：柳州市學院路中學概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分：柳州市學院路中學2022年度部門決算報表

表一：收入支出決算總表表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分：柳州市學院路中學2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

二、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況四、2022年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況五、2022年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況

六、2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況

七、其他重要事項的情況說明

第四部分：名詞解釋

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第一部分：柳州市學院路中學概況

一、主要職能

（一）貫徹黨的教育方針，全面掌握全校的教學動態(tài)，不斷更新教育教學觀念，推動教學改革與教學創(chuàng)新,提高教學效率，把控教學質(zhì)量。

（二）負責學生思想教育和心理健康教育，落實關愛“留守兒童”機制，建立心理健康檔案和殘疾兒童檔案。全面掌握學校學生思想動態(tài)和心理健康狀態(tài)。對學生進行愛國主義教育，對培養(yǎng)學生德智體美勞全面發(fā)展。加強校園文化氛圍的營造，努力形成良好的校風、教風，促進辦學環(huán)境改善。

（三）加強財務工作的管理。嚴格執(zhí)行國家財務制度和上級教育行政部門的有關財務工作的規(guī)定，健全財務管理賬目，健全財產(chǎn)管理制度。
??? （四）加強學校食堂管理，經(jīng)常深入食堂督查，按制度、規(guī)程辦事。
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二、部門決算單位構成

（一）本級單位和內(nèi)設機構

柳州市學院路中學為城中區(qū)教育局管理的全日制公辦中學(公益一類事業(yè)單位)，實行全額撥款的經(jīng)費形式。學校設有黨政辦、教務處、德育處、總務處。

（二）所屬單位

柳州市學院路中學是城中區(qū)教育局所屬二級預算單位。

第二部分：柳州市學院路中學2022年度部門決算報表

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詳見附件

第三部分：柳州市學院路中學 2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入958.84萬元，其中本年收入846.59萬元，比2021年決算增加67.20萬元，較上年增長8.62%。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入790.99萬元，為財政當年撥付的資金。比2021年決算增加133.00萬元，增長20.21%，主要原因是：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。

2. 其他收入55.60萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入。主要是由校內(nèi)課后服務組成，2021年記入“事業(yè)收入”會計科目，而根據(jù)2022年《中小學校財務制度》要求，校內(nèi)課后服務應記賬入“其他收入”會計科目。

3.上年結轉和結余112.24萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。比2021年決算減少84.02萬元，下降297.74%。主要原因是：本年只余校內(nèi)課后服務費用。

（二）本部門2022年度總支出958.84萬元，其中本年支出930.62萬元，比2021年決算同比增加263.47萬元，較上年增長39.49%。2022年支出總計增長原因是：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。支出具體情況如下：

1. 教育支出930.59萬元，主要用于：一般行政管理事務、初中教育、城市中小學教學設施、其他教育費附加安排的支出、計劃生育服務。比2021年決算增加263.48萬元，增長39.50%，主要原因：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。
2. 衛(wèi)生健康支出0.02萬元，主要用于：計劃生育事務支出。比2021年決算減少0.01萬元，下降33.33%，主要原因是：符合領取獨生子女獎勵政策獎勵的教職員工減少。

?? 3.結余分配0.00萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工

福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。與2021年決算持平，無增減變動。

4.年末結轉和結余28.22萬元，比2021年決算減少84.02元，下降297.74%，主要原因是：本年只余校內(nèi)課后服務費用。

二、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預算財政撥款支出790.99萬元，比2021年決算增加133.00萬元，增長20.21%，主要原因：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。其中：基本支出597.60萬元，項目支出193.39萬元。本部門2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算568.66萬元，支出決算790.99萬元，完成年初預算的139.10%。

支出具體情況如下：

（一）教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項），年初預算為568.66萬元，支出決算為736.74萬元，完成年初預算的131.92%。主要用于：本校教職工的工資薪酬及教學活動運行的日常開支。比2021年決算增加141.39萬元，增長23.75%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。

（二）教育支出(類)普通教育（款）其他普通教育支出（項）年初預算為0.00萬元，支出決算為12.40萬元。主要用于：公務員醫(yī)療補助。比2021年決算增加12.40萬元，增長100.00%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：往年的公務員醫(yī)療補助不從此類款項支出。

（三）教育支出(類)教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項），年初預算為0.00萬元，支出決算為41.82萬元。主要用于校園暑假維修工程。比2021年決算增加39.72萬元，增長1891.39%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：追加了沒有編入年初預算的突發(fā)性維修經(jīng)費。

（四）衛(wèi)生健康支出(類)計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）年初預算為0.00萬元，支出決算為0.02萬元。主要用于：計劃生育事務支出。比2021年決算減少0.01萬元，下降33.33%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：符合領取獨生子女獎勵政策獎勵的教職員工減少。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出597.60萬元，其中：人員經(jīng)費535.45萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費62.15萬元。主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務支出、辦公設備購置、其他資本性支出。

支出具體情況如下：

（一） 工資福利支出533.73萬元，完成年初預算的 103.67%。決算大于預算數(shù)主要原因是：我校還在擴建期間，教師隊伍人員增加，學生增加，工資福利及相關經(jīng)費增加。主要包括：基本工資161.77萬元、津貼補貼8.10萬元、績效工資209.77萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費49.93萬元、職業(yè)年金繳費24.25萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費22.83萬元、公務員醫(yī)療補助繳費21.17萬元、其他社會保障繳費2.12萬元、住房公積金33.79萬元。

（二）對個人和家庭的補助1.73萬元。主要包括：退休費1.47萬元，醫(yī)療費補助0.26萬元。

（三）商品和服務支出61.91萬元，完成年初預算的115.00%。決算大于預算數(shù)主要原因是：我校還在擴建期間，學生增加，相關經(jīng)費增加。主要包括：辦公費7.53萬元、手續(xù)費0.04萬元、電費4.00萬元、郵電費5.00萬元、物業(yè)管理費0.74萬元、差旅費0.38萬元、維修(護)費16.58萬元、勞務費1.50萬元、工會經(jīng)費8.01萬元、福利費1.52萬元，其他商品和服務支出16.62萬元。

（四）資本性支出0.24萬元。

四、2022年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況本部門2022年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基

金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況本部門2022年度沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)

費支出決算情況

本部門2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0.00萬元，與2021年決算持平，無增減變動。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00萬元；公務用車購置及運行費支出決算為 0.00萬元；公務接待費支出決算為0.00萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出0.00萬元，完成年初預算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動。全年使用財政撥款安排的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。

（二）公務用車購置及運行費支出0.00萬元，其中：公務用車購置支出0.00萬元，完成年初預算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動。購置了0輛公務用車。公務用車運行支出0.00萬元，完成年初預算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動。

2022年，柳州市學院路中學開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0.00萬元，平均每輛0.00萬元。

（三）公務接待費支出0.00萬元，與2021年決算持平，無增減變動。其中：國內(nèi)公務接待費支出0.00萬元，國內(nèi)公務接待0批次、0人次；國（境）外公務接待費支出0.00萬元，國（境）外公務接待0批次、0人次。

七、其他重要事項的情況說明

（一）事業(yè)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度事業(yè)運行經(jīng)費年初預算數(shù)為53.83萬元，支出決算62.15萬元，完成年初預算的115.46%，決算大于預算數(shù)主要原因是：我校還在擴建期間，教師隊伍人員、學生增加，但是人員經(jīng)費增加大于公用經(jīng)費的增加。比2021年決算減少54.97萬元，下降46.94%。

（二）政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元， 占政府采購支出總額的 0.00%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車 0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況說明

1. 績效管理工作開展情況

績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預算管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預算項目支出1個項目開展績效自評，共涉及資金0.02萬元。組織對2022年度政府性基金預算項目支出0個項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。從評價情況來看，我部門能夠及時發(fā)現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，建立健全財務管理制度，促進單位不斷完善內(nèi)部管理，自覺加強對資金的監(jiān)督，不斷提高理財水平，我單位本年度預算績效目標基本完成。

2. 部門決算中項目績效自評結果。

（1）“計劃生育家庭獎扶”項目自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為98分。項目績效完成情況：計劃生育家庭獎扶金足額發(fā)放到獨生子女父母手中，無擠占、挪用情況，達到了預期績效目標。

第四部分：名詞解釋

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一、財政撥款收入：指柳州市財政部門當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指柳州市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、事業(yè)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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