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柳州市文華中學(xué)2022年度部門決算

目?錄

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第一部分：柳州市文華中學(xué)概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市文華中學(xué)2022年度部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分：柳州市文華中學(xué)2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況四、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

七、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

第四部分：名詞解釋

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第一部分：柳州市文華中學(xué)概況

一、主要職能

（一）貫徹黨的教育方針，全面掌握全校的教學(xué)動(dòng)態(tài)，不斷更新教育教學(xué)觀念，推動(dòng)教學(xué)改革與教學(xué)創(chuàng)新,提高教學(xué)效率，把控教學(xué)質(zhì)量。

（二）負(fù)責(zé)學(xué)生思想教育和心理健康教育，落實(shí)關(guān)愛(ài)“留守兒童”機(jī)制，建立心理健康檔案和殘疾兒童檔案。全面掌握學(xué)校學(xué)生思想動(dòng)態(tài)和心理健康狀態(tài)。對(duì)學(xué)生進(jìn)行愛(ài)國(guó)主義教育，對(duì)培養(yǎng)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展。加強(qiáng)校園文化氛圍的營(yíng)造，努力形成良好的校風(fēng)、教風(fēng)，促進(jìn)辦學(xué)環(huán)境改善。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的管理。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)制度和上級(jí)教育行政部門的有關(guān)財(cái)務(wù)工作的規(guī)定，健全財(cái)務(wù)管理賬目，健全財(cái)產(chǎn)管理制度。
??? （四）加強(qiáng)學(xué)校食堂管理，經(jīng)常深入食堂督查，按制度、規(guī)程辦事。
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二、部門決算單位構(gòu)成

（一）本級(jí)單位和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)

柳州市文華中學(xué)為城中區(qū)教育局管理的全日制公辦中學(xué)(公益一類事業(yè)單位)，實(shí)行全額撥款的經(jīng)費(fèi)形式。學(xué)校設(shè)有黨政辦、教務(wù)處、德育處、總務(wù)處。

（二）所屬單位

柳州市文華中學(xué)是城中區(qū)教育局所屬二級(jí)預(yù)算單位。

第二部分：柳州市文華中學(xué) 2022年度部門決算報(bào)表

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詳見(jiàn)附件

第三部分：柳州市文華中學(xué) 2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

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（一）本部門2022年度總收入2251.85萬(wàn)元，其中本年收入2230.51萬(wàn)元，比2021年決算增加392.70萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)21.37%。其中：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余166.88萬(wàn)元。

收入具體情況如下：

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1864.65萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。比2021年決算增加188.49萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.25%，主要原因是：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入148.65萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。比2021 年決算增加113.60萬(wàn)元，增長(zhǎng)324.17%。 主要原因是：去年無(wú)科技項(xiàng)目，本年新榮獲體育特色學(xué)校，兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)達(dá)到135萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)比重大。

3. 事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。比2021年決算減少126.60萬(wàn)元，主要是由校內(nèi)課后服務(wù)組成，根據(jù)2022年《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》校內(nèi)課后服務(wù)記賬入“其他收入”會(huì)計(jì)科目。

4. 其他收入217.20萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。比2021年決算增加217.20萬(wàn)元，主要是由校內(nèi)課后服務(wù)組成，2021年記入“事業(yè)收入”會(huì)計(jì)科目，而根據(jù)2022年《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》要求，校內(nèi)課后服務(wù)應(yīng)記賬入“其他收入”會(huì)計(jì)科目。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余21.35萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。比2021年決算減少28.94萬(wàn)元，下降57.55%。

（二）本部門2022年度總支出2084.97萬(wàn)元，比2021年決同比增加218.22萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)11.69%。2022年支出總計(jì)增長(zhǎng)原因是：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。

支出具體情況如下：

1. 教育支出2084.91萬(wàn)元，主要用于：一般行政管理事務(wù)、初中教育、城市中小學(xué)教學(xué)設(shè)施、其他教育費(fèi)附加安排的支出、計(jì)劃生育服務(wù)。比2021年決算增加218.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.70%，主要原因：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。
2. 衛(wèi)生健康支出0.06萬(wàn)元，主要用于：計(jì)劃生育事務(wù)支出。比2021年決算減少0.02萬(wàn)元，下降23.08%，主要原因是：符合領(lǐng)取獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)政策獎(jiǎng)勵(lì)的教職員工減少。

?? 3.結(jié)余分配0.00萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工

福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

4.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余21.35萬(wàn)元，比2021年決算減少28.94元，下降57.55%，主要原因是：本年按計(jì)劃實(shí)施使用。

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1864.65萬(wàn)元，比2021年決算增加186.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.14%，主要原因：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。其中：基本支出1596.25萬(wàn)元，項(xiàng)目支出268.40萬(wàn)元。

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算1380.87萬(wàn)元，支出決算2084.91萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的

151.05%。

支出具體情況如下：

（一）教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項(xiàng)），年初預(yù)算為1376.07萬(wàn)元，支出決算為1815.38萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的131.92%。主要用于：本校教職工的工資薪酬及教學(xué)活動(dòng)運(yùn)行的日常開(kāi)支。比2021年決算增加160.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.70%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。

（二）教育支出(類)普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為40.56萬(wàn)元。主要用于：公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。比2021年決算增加40.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)100.00%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：往年的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助不從此類款項(xiàng)支出。

（三）教育支出(類)教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)），年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為8.65萬(wàn)元。主要用于校園暑假維修工程。比2021年決算增加3.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.20%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了沒(méi)有編入年初預(yù)算的突發(fā)性維修經(jīng)費(fèi)。

（四）衛(wèi)生健康支出(類)計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育服務(wù)（項(xiàng)）年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.06萬(wàn)元。主要用于：計(jì)劃生育事務(wù)支出。比2021年決算減少0.02萬(wàn)元，下降23.08%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：符合領(lǐng)取獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)政策獎(jiǎng)勵(lì)的教職員工減少。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1596.25萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1411.31萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、退休費(fèi)、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)184.94萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。

支出具體情況如下：

（一） 工資福利支出1411.31萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 120.68%。決算大于預(yù)算數(shù)主要原因是：教師隊(duì)伍人員增加，人員經(jīng)費(fèi)增加。主要包括：基本工資405.33萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼242.56萬(wàn)元、績(jī)效工資337.28萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)130.50萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)64.31萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)63.66萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)60.63萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)5.54萬(wàn)元、住房公積金101.50萬(wàn)元。

（二）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.00萬(wàn)元。

（三）商品和服務(wù)支出184.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的89.49%。決算小于預(yù)算數(shù)主要原因是：落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。主要包括：辦公費(fèi)38.33萬(wàn)元、印刷費(fèi)1.87萬(wàn)元、水費(fèi)8.80萬(wàn)元、電費(fèi)16.50萬(wàn)元、郵電費(fèi)14.40萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)5.99萬(wàn)元、差旅費(fèi)0.71萬(wàn)元、維修(護(hù))費(fèi)32.80萬(wàn)元、專用材料費(fèi)4.58萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)18.08萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出42.88萬(wàn)元。

（四）資本性支出0.00萬(wàn)元。

四、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況本部門2022年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基

金安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況本部門2022年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)

費(fèi)支出決算情況

本部門2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為 0.00萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。全年使用財(cái)政撥款安排的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。購(gòu)置了0輛公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行支出0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

2022年，柳州市文華中學(xué)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，平均每輛0.00萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次、0人次；國(guó)（境）外公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次、0人次。

七、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門2022年度事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)為206.66萬(wàn)元，支出決算184.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的74.97%，決算小于預(yù)算數(shù)主要原因是：落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。比2021年決算減少25.37萬(wàn)元，下降12.06%，主要原因是：落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額2.43萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出2.43萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額2.43萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元， 占政府采購(gòu)支出總額的 0.00%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車 0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明

1. 績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

績(jī)效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0.06萬(wàn)元。組織對(duì)2022年度政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出0個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我部門能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，促進(jìn)單位不斷完善內(nèi)部管理，自覺(jué)加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)督，不斷提高理財(cái)水平，我單位本年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)基本完成。

2. 部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

（1）“計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶”項(xiàng)目自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目績(jī)效完成情況：計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶金足額發(fā)放到獨(dú)生子女父母手中，無(wú)擠占、挪用情況，達(dá)到了預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。

第四部分：名詞解釋

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一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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