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柳州市景行小學(xué)

2022年度部門決算

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目??? 錄

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第一部分：柳州市景行小學(xué)概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市景行小學(xué)2022年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市景行小學(xué)2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況。

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2022年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市景行小學(xué)概況

一、主要職能

（一）認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的方針、政策，正確執(zhí)行上級(jí)主管部門的決議和指示，承擔(dān)完成教育任務(wù)，全面實(shí)施素質(zhì)教育，培養(yǎng)德、智、體、美、勞全面發(fā)展的社會(huì)主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。

(二)根據(jù)教育規(guī)律、社會(huì)要求和學(xué)校實(shí)際，組織制定學(xué)校發(fā)展的遠(yuǎn)景規(guī)劃、近期目標(biāo)、學(xué)年和學(xué)期各項(xiàng)工作計(jì)劃以及各項(xiàng)工作指標(biāo)并組織實(shí)施。

(三)加強(qiáng)科學(xué)化管理，制定健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范辦學(xué)行為，培養(yǎng)良好校風(fēng)。

(四)負(fù)責(zé)教師隊(duì)伍建設(shè)工作，組織對(duì)教職工進(jìn)行考核，實(shí)施獎(jiǎng)懲。制定教師隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃，不斷提高教職員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平和科研能力。

(五)領(lǐng)導(dǎo)和組織學(xué)校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、內(nèi)容、方法和規(guī)律，不斷加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的思想政治、法制紀(jì)律和道德品質(zhì)教育以及做好管理工作。教育全體教職工做到教書(shū)育人、管理育人、服務(wù)育人，搞好學(xué)校、社會(huì)、家庭三結(jié)合教育。

(六)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織學(xué)校的教學(xué)工作，堅(jiān)持以教學(xué)為中心，保證教學(xué)計(jì)劃的貫徹執(zhí)行。

年度主要工作任務(wù)包括：

以黨的十九大精神為重要指針，秉承 “以人為本，促進(jìn)師生全面和諧發(fā)展，為每個(gè)學(xué)生的終身發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)”的辦學(xué)思想，做德才兼?zhèn)渲畮?、?chuàng)規(guī)范特色之校、育合格特長(zhǎng)之生。其中，科學(xué)規(guī)范的常規(guī)管理、“生本、對(duì)話、合作、發(fā)展”的課堂文化建設(shè)、“以愛(ài)育愛(ài)”的德育品牌特色活動(dòng)、多元的教師培訓(xùn)是實(shí)現(xiàn)上述思想的重要載體，而教師積極、有效地參與，是教師自主發(fā)展的核心特征，是實(shí)現(xiàn)“師生和諧發(fā)展”辦學(xué)思想的具體體現(xiàn)。繼續(xù)以“崇德尚美、追求卓越”的景行精神，在集團(tuán)辦學(xué)上做更多有益的探索與實(shí)踐，在一套班子、二層架構(gòu)、三個(gè)注重、四個(gè)制度、五個(gè)統(tǒng)一的集團(tuán)管理模式下，進(jìn)一步提升各校區(qū)辦學(xué)品質(zhì)。深入建設(shè)景行特色文化，進(jìn)一步建立完善教師培訓(xùn)機(jī)制，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)每一位學(xué)生健康、快樂(lè)成長(zhǎng)及每一位教師的自我發(fā)展，搭建更為開(kāi)放、多彩、自主、發(fā)展的平臺(tái)。以韋莉、黃慶峰特級(jí)教師工作坊和城中區(qū)享受特殊津貼名師工作坊為龍頭，引領(lǐng)更多的教師追求專業(yè)的幸福與快樂(lè)，加大在各縣區(qū)的輻射力度，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育均衡發(fā)展。

二、部門決算單位構(gòu)成

2022年柳州市景行小學(xué)匯總決算報(bào)表由1個(gè)單位構(gòu)成，為事業(yè)單位。柳州市景行小學(xué)是由柳州市城中區(qū)教育局主管的實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育的職能部門，為獨(dú)立財(cái)務(wù)核算單位，屬于財(cái)政預(yù)算二級(jí)撥款公益一類事業(yè)單位。

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第二部分：柳州市景行小學(xué)2022年部門決算報(bào)表

詳見(jiàn)附件：《柳州市景行小學(xué)2022年部門決算公開(kāi)表格》

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第三部分：柳州市景行小學(xué)2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入5900.51萬(wàn)元，其中本年收入5732.81萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加216.75萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.81%。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5174.79萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加231.49萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.68%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入8.90萬(wàn)元，為從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入，用于各補(bǔ)助項(xiàng)目的不足。較2021年度決算數(shù)減少33.80萬(wàn)元，下降79.16%，主要原因是上級(jí)部門壓縮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

3.其他收入549.13萬(wàn)元，為本年度開(kāi)展先午間住宿及課后服務(wù)所取得的收入，上年度計(jì)入事業(yè)收入，本年度通過(guò)其他收入科目核算。較2021年度決算數(shù)增加84.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.07%，主要原因是本年度午托及課后服務(wù)參加學(xué)生數(shù)及開(kāi)展服務(wù)天數(shù)增加。

4.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余167.70萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少64.69萬(wàn)元，下降27.92%，主要原因是2020年度結(jié)轉(zhuǎn)的待支付工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)已支出完畢。

（二）本部門2022年度總支出5900.51萬(wàn)元，其中本年支出5847.61萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加216.75萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.81%。人員經(jīng)費(fèi)支出增加。支出具體情況如下：

1.教育支出（類）5847.26萬(wàn)元：主要用于學(xué)校人員經(jīng)費(fèi)支出及教育教學(xué)事業(yè)運(yùn)行。較2021年度決算數(shù)增加340.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.17%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

2.衛(wèi)生健康支出（類）0.35萬(wàn)元：2021年度計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)。較2021年度決算數(shù)減少0.04萬(wàn)元，下降10.26%，原因是享受計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶補(bǔ)助的家庭減少。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余52.90萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少123.22萬(wàn)元，下降69.96%，主要原因是支出了上年結(jié)轉(zhuǎn)的工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和待付公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5220.80萬(wàn)元，較2021年度決算數(shù)增加178.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.55%。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。其中：基本支出4464.39萬(wàn)元，項(xiàng)目支出756.41萬(wàn)元。

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為4385.48萬(wàn)元，支出決算為5220.80萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的119.47%。支出具體情況如下：

（一）教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4385.48萬(wàn)元，支出決算為5148.23萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的117.39%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)增加。主要用于人員經(jīng)費(fèi)支出和保證學(xué)校教育教學(xué)工作開(kāi)展的相關(guān)支出。

（二）教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為63.16萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級(jí)部門調(diào)劑安排教師醫(yī)保公務(wù)員補(bǔ)助支出。主要用于教師醫(yī)保公務(wù)員補(bǔ)助支出。

（三）教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）城市中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為9.06萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級(jí)部門調(diào)劑安排購(gòu)學(xué)校講臺(tái)桌支出。主要用于采購(gòu)學(xué)校講臺(tái)桌。

（四）衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育服務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.35萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級(jí)部門調(diào)劑安排計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶經(jīng)費(fèi)。主要用于支付計(jì)劃生育家庭獨(dú)生子女保健費(fèi)。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

??? 本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出4464.39萬(wàn)元，較2021年決算增加404.28萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.96%，其中：人員經(jīng)費(fèi)3993.49萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)470.90萬(wàn)元。支出具體情況如下：

? （一）工資福利支出3857.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.88%。決算大于預(yù)算的主要原因是人員增加。主要包括：基本工資1191.15萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼49.43萬(wàn)元、績(jī)效工資1408.96萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)376.26萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)188.64萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)186.11萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)157.32萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)16.47萬(wàn)元、住房公積金283.19萬(wàn)元。

? （二）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出135.96萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的130.02%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員增加及年中調(diào)劑安排退休人員撫恤金支出。主要包括：退休費(fèi)88.05萬(wàn)元，撫恤金9.24萬(wàn)元，醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助38.68萬(wàn)元。

（三）商品和服務(wù)支出442.78萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的83.33%。決算小于預(yù)算的主要原因是壓減了基本公用經(jīng)費(fèi)支出及把部分預(yù)算支出調(diào)劑到無(wú)法編入年初預(yù)算的資本性支出辦公設(shè)備購(gòu)置及專用設(shè)備購(gòu)置中。主要包括：辦公費(fèi)88.78萬(wàn)元，印刷費(fèi)20.00萬(wàn)元，水費(fèi)26.58萬(wàn)元，電費(fèi)39.96萬(wàn)元，郵電費(fèi)8.75萬(wàn)元，差旅費(fèi)2.79萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)60.43萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)17.70萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)5.83萬(wàn)元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)5.98萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)57.59萬(wàn)元，福利費(fèi)6.31萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.5萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用3.17萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出98.41萬(wàn)元。

（四）其他資本性支出28.12萬(wàn)元，此項(xiàng)目年初無(wú)法安排預(yù)算，年中由商品和服務(wù)支出調(diào)劑。主要包括：辦公設(shè)備購(gòu)置支出14.74萬(wàn)元，專用設(shè)備購(gòu)置13.38萬(wàn)元。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

本部門2022年度沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

本部門2022年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.5萬(wàn)元，支出決算為0.5萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.5萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%。與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。全年使用財(cái)政撥款安排柳州市景行小學(xué)0個(gè)所屬單位出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

??? （二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0.5萬(wàn)元，支出決算為0.5萬(wàn)元。其中：

??? 公務(wù)用車購(gòu)置支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2020年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。購(gòu)置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行支出預(yù)算為0.5萬(wàn)元，支出決算0.5萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展學(xué)校各校區(qū)間業(yè)務(wù)運(yùn)行所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

2022年，柳州市景行小學(xué)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，其他用車2輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0.5萬(wàn)元，平均每輛0.25萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次、人次0次；國(guó)（境）外公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一） 事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門2022年度事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算為531.37萬(wàn)元，支出決算為470.90萬(wàn)元，完成年初預(yù)算88.62%，決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：壓減了公用經(jīng)費(fèi)支出。較2021年決算減少70.99萬(wàn)元，降低13.10%，主要原因是落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減公用經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額56.06萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出25.45萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出30.61萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額47.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的83.84%，其中：授予小微企業(yè)合同金額47.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的83.84%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。??

截至2022年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車2輛，其他用車主要是學(xué)校業(yè)務(wù)用車；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

1. ???????? 績(jī)效管理工作總體情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共16個(gè)項(xiàng)目，涉及資金27.09萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的3.58%，組織對(duì)2022年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。從自評(píng)情況來(lái)看，我部門各項(xiàng)目支出年度績(jī)效目標(biāo)完成情況較好，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理、評(píng)價(jià)結(jié)果客觀真實(shí)。我部門組織對(duì)“計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶”項(xiàng)目進(jìn)行了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出0.35萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。其中對(duì)“計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶”項(xiàng)目委托第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，該項(xiàng)目評(píng)定得分為86分，績(jī)效評(píng)定級(jí)別為二等，存在問(wèn)題為績(jī)效指標(biāo)設(shè)置指標(biāo)設(shè)計(jì)不夠豐富、績(jī)效個(gè)性指標(biāo)設(shè)置準(zhǔn)確性科學(xué)性有待進(jìn)一步完善、績(jī)效分析不夠深入。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

我部門根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，共對(duì)16個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)工作，涉及項(xiàng)目預(yù)算金額27.09萬(wàn)元。其中“計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)扶”項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)0.35萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)0.35萬(wàn)元，完成率100%，自評(píng)得分為100.00分。該項(xiàng)目為根據(jù)衛(wèi)健部門審批對(duì)符合計(jì)劃生育政策家庭發(fā)放獨(dú)生子女保健費(fèi)，各項(xiàng)工作任務(wù)完成情況較好，各績(jī)效指標(biāo)完成值均達(dá)預(yù)期。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是，績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不夠豐富，未設(shè)置可持續(xù)影響效益指標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：根據(jù)實(shí)際工作科學(xué)設(shè)置績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，提高指標(biāo)細(xì)化率、量化率和描述準(zhǔn)確性，完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提高績(jī)效評(píng)價(jià)工作水平。

《2022年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表》詳見(jiàn)附件《柳州市景行小學(xué)2022年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表》。

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第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市城中區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市城中區(qū)本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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