第三部分：柳東衛(wèi)生院2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2022年度總收入3569.18萬元，其中本年收入3180.31萬元, 較2021年度決算數(shù)增加630.10萬元，增長23.75%。主要原因是醫(yī)療收入增加。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入200.00萬元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)減少0.41萬元，下降0.21%，主要原因是黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)減少。

2.上級補(bǔ)助收入557.97萬元，為上級撥付的項(xiàng)目資金，較2021年決算數(shù)增加123.28萬元，增長28.36%，主要原因是基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助收入增加，新增數(shù)字化門診建設(shè)項(xiàng)目撥款。

3.事業(yè)收入2421.90萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加507.86萬元，增長26.53%，主要原因是住院醫(yī)療收入增加。

4.其他收入0.44萬元，為部門單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2021年度決算數(shù)減少0.62萬元，下降58.49%，主要原因是2021年房屋租金計(jì)入其他收入科目，因房屋租金要上繳財(cái)政，2022年房屋租金計(jì)入應(yīng)繳財(cái)政款-應(yīng)繳國庫款科目。

?5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余388.87萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)增加54.96萬元，增長16.46%，主要原因是醫(yī)療結(jié)余資金和未使用完的項(xiàng)目資金。

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（二）本部門2022年度總支出3569.18萬元，其中本年支出2963.26萬元, 較2021年度決算數(shù)增468.02萬元，增長18.76%。主要原因是醫(yī)療成本支出增加。支出具體情況如下：

???1.一般公共服務(wù)支出（類）0萬元：較2021年度決算數(shù)減少0.41萬元，減少100%，主要原因是無黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出。

???2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）20.00萬元：主要用于為本單位職工繳納各項(xiàng)社保支出。較2021年度決算數(shù)增加15.49萬元，增長343.46%，主要原因?yàn)?022年在編職工的各項(xiàng)社保支出記此功能科目，2021年只有退休人員的費(fèi)用支出記此功能科目。

3.衛(wèi)生健康支出（類）2943.26萬元：主要用于為人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)以及醫(yī)療成本支出。較2021年度決算數(shù)增加452.94萬元，增長18.18%，主要原因人員經(jīng)費(fèi)增加，醫(yī)療成本支出增加。

4.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余605.91萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)增加217.04萬元，增加55.81%，主要原因是醫(yī)療收入有結(jié)余。

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二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出200.00萬元，較2021年度決算數(shù)減少0.41萬元，下降0.21%，主要原因是無黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出。其中：基本支出200.00萬元。

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為200.00萬元，支出決算為200.00萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出具體情況如下：

???（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為20.00萬元，支出決算為20.00萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要用于為本單位職工繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

（二）衛(wèi)生健康支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項(xiàng)）。年初預(yù)算為180.00萬元，支出決算為180.00萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要用于本單位職工工資支出。????

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

????本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出200萬元，較2021年決算減少0.41萬元，下降0.20%，其中：人員經(jīng)費(fèi)200.00萬元。支出具體情況如下：

????工資福利支出200.00萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要包括：基本工資103.11萬元、津貼補(bǔ)貼3.48萬元、績效工資73.41萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)20.00萬元。

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四、2022年度政府性基金支出決算情況

本單位2022年度沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

本單位2022年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，?也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

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六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動(dòng)。具體情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。與2021年決算持平，無增減變動(dòng)。

????（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。其中：

????公務(wù)用車購置支出預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動(dòng)。購置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行支出預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動(dòng)。

2022年，柳東衛(wèi)生院開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動(dòng)。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）?事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本單位2022年度沒有事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)收入，也沒有事業(yè)運(yùn)行支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2022年度政府采購支出總額18.45萬元，其中：政府采購貨物支出12.53萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出5.92萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。???

截至2022年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0?輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車3輛，主要是開展轄區(qū)內(nèi)基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作用車；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備3臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

?????1.績效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共1個(gè)項(xiàng)目，涉及資金0.41萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0.21%，組織對2022年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%，從自評情況來看，我單位項(xiàng)目支出年度績效目標(biāo)完成情況較好，績效目標(biāo)設(shè)置合理、評價(jià)結(jié)果客觀真實(shí)。我單位對“區(qū)機(jī)關(guān)基層黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目進(jìn)行了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出0.41萬元，政府性基金預(yù)算0萬元，2022年“區(qū)機(jī)關(guān)基層黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價(jià)。從評價(jià)情況來看，存在問題：
預(yù)算執(zhí)行率不高；績效指標(biāo)設(shè)置指標(biāo)設(shè)計(jì)單一，不夠豐富。編制預(yù)算細(xì)化率有待加強(qiáng)。自評報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況描述過于簡單，績效分析不夠深入，項(xiàng)目績效分析包括：預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)決算管理、績效評價(jià)管理和監(jiān)督管理等情況進(jìn)行分析。下一步改進(jìn)措施：提高預(yù)算績效自評工作質(zhì)量?？梢栽谧珜懽栽u報(bào)告或者項(xiàng)目總結(jié)的過程中，基于項(xiàng)目建設(shè)成果，運(yùn)用直觀的、量化數(shù)據(jù)進(jìn)行表述，在對各指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)打分時(shí)，建議結(jié)合項(xiàng)目年度工作實(shí)際開展及完成情況，對照年初目標(biāo)，逐條填報(bào)年度工作開展及完成情況，對于未完成或出現(xiàn)偏差的工作，深入分析未完成或出現(xiàn)偏差的原因，提出相關(guān)整改或糾偏措施等，提高自評結(jié)果的可應(yīng)用性。加強(qiáng)預(yù)算資金的計(jì)劃管理，提高財(cái)政資金使用效率；根據(jù)實(shí)際工作業(yè)務(wù)性質(zhì)科學(xué)設(shè)置個(gè)性指標(biāo)，完善績效評價(jià)指標(biāo)體系。???

????2.部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共1個(gè)項(xiàng)目，涉及資金0.41萬元，“區(qū)機(jī)關(guān)基層黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目自評得分為90分。該項(xiàng)目各項(xiàng)工作任務(wù)完成情況較好，各績效指標(biāo)完成值均達(dá)預(yù)期。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：項(xiàng)目資金未使用。下一步改進(jìn)措施：提高資金使用效率，結(jié)合自身工作實(shí)際，學(xué)習(xí)合理科學(xué)編制績效目標(biāo)的方法，提高預(yù)算績效目標(biāo)編制質(zhì)量?！?/span>2022年度預(yù)算項(xiàng)目績效自評表》詳見最后頁。

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第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市城中區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市城中區(qū)本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障事業(yè)單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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（信息員：周芳如，審核領(lǐng)導(dǎo)：朱州，聯(lián)系電話：3919010）