柳州市城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)

保障事務(wù)所2022年部門決算

目 ???錄

第一部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所2022年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況。

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2022年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所概況

一、主要職能

1．主要職能

（一）負(fù)責(zé)《再就業(yè)優(yōu)惠證》的核發(fā)和下崗失業(yè)人員管理工作。

（二）為自謀職業(yè)的下崗失業(yè)人員申請(qǐng)小額貸款辦理有關(guān)手續(xù)。

（三）開發(fā)社區(qū)公益性崗位，組織實(shí)施社區(qū)就業(yè)項(xiàng)目，組織新成長(zhǎng)勞動(dòng)力參加勞動(dòng)預(yù)備制培訓(xùn)，并提供就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)。

（四）負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)社區(qū)勞動(dòng)保障服務(wù)站的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。

（五）負(fù)責(zé)企業(yè)退休人員的管理，協(xié)助有關(guān)部門在退休人員中建立健全黨的組織，開展文體活動(dòng)，走訪慰問孤老、探望因病住院退休人員。

（六）指導(dǎo)幫助社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。

（七）負(fù)責(zé)勞動(dòng)保障統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作，完成上級(jí)勞動(dòng)聯(lián)系保障部門交辦的其他工作。

（八）承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所直屬于區(qū)人民政府公園街道辦事處為二層機(jī)構(gòu)。2022年編制人數(shù)1人。實(shí)有在職人數(shù)1人，其中：事業(yè)編制人員1人。

第二部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所2022年部門決算報(bào)表

(此部分另附表格，詳見附件1：柳州市城中區(qū)人民政府公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所2022年度部門決算表)

第三部分：城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入37.82萬(wàn)元，其中本年收入37.82萬(wàn)元，因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。收入具體情況如下：

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入29.73萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入5.66萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

3.其他收入2.42萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

4.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

（二）本部門2022年度總支出37.82萬(wàn)元，其中本年支出37.82萬(wàn)元, 因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出（類）23.63萬(wàn)元：主要用于本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行和專項(xiàng)事務(wù)經(jīng)費(fèi)以及根據(jù)財(cái)政管理體制要求代列城中區(qū)稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)支出。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）3.36萬(wàn)元：主要用于本部門職工繳納各項(xiàng)社保支出。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

3.衛(wèi)生健康支出（類）2.21萬(wàn)元：主要用于為職工繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支出。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

4.住房保障支出（類）2.95萬(wàn)元：主要用于為職工繳納住房公積金費(fèi)用支出。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

6.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.66萬(wàn)元，主要用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。

二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出37.82萬(wàn)元，因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。其中：基本支出29.73萬(wàn)元，項(xiàng)目支出8.08萬(wàn)元。

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為49.66萬(wàn)元，支出決算為37.82萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的76.16%。支出具體情況如下：

（一）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為34.55萬(wàn)元，支出決算為21.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的61.39%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是實(shí)際工資性支出及基本公用經(jīng)費(fèi)支出比年初預(yù)算減少。主要用于職工工資性支出和基本公用經(jīng)費(fèi)支出。

（二）一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.24萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因?yàn)樵擁?xiàng)經(jīng)費(fèi)由其他部門調(diào)撥增加。主要用于國(guó)企退休人員春節(jié)慰問費(fèi)支出。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4.75萬(wàn)元，支出決算為3.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的70.74%，主要用于為本部門職工繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是區(qū)機(jī)關(guān)各部門基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)采取統(tǒng)一匯繳方式，由城中區(qū)政府賬戶統(tǒng)籌安排支付。

?（四）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2.37萬(wàn)元，支出決算為1.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的47.26%。主要用于為本部門職工職業(yè)年金支出。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是區(qū)機(jī)關(guān)各部門機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)采取統(tǒng)一匯繳方式，由城中區(qū)政府賬戶統(tǒng)籌安排支付。

?（五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2.66萬(wàn)元，支出決算為1.62萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的60.92%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是實(shí)際繳納職工醫(yī)保費(fèi)用比年初預(yù)算減少。主要用于為本部門職工繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支出。

?（六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1.78萬(wàn)元，支出決算為0.59萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的33.15%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是實(shí)際繳納職工公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)用比年初預(yù)算減少。主要用于為本部門職工繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)用支出。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為3.56萬(wàn)元，支出決算為2.95萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的82.87%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是實(shí)際繳納住房公積金費(fèi)用比年初預(yù)算減少。主要用于為職工繳納住房公積金費(fèi)用支出。

（八）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.5.66萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因?yàn)樵擁?xiàng)經(jīng)費(fèi)由其他部門調(diào)撥增加。主要用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出29.73萬(wàn)元，因本部門為新增二層機(jī)構(gòu)，所以無(wú)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。其中：人員經(jīng)費(fèi)26.86萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)2.88萬(wàn)元。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出26.86萬(wàn)元。主要包括：基本工資6.32萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼0.24萬(wàn)元、績(jī)效工資11.77萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)2.24萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)1.12萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)1.54萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)0.59萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.08萬(wàn)元、住房公積金2.95萬(wàn)元。

（二）商品和服務(wù)支出2.88萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)1.50萬(wàn)元、水費(fèi)0.05萬(wàn)元、電費(fèi)0.16萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.10萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.05萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.66萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出0.36萬(wàn)元。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

本部門2022年度沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

本部門2022年度沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入， 也沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情 況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.67萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%。與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。全年使用財(cái)政撥款安排城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所機(jī)關(guān)、0個(gè)所屬單位出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2020年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。購(gòu)置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

2022年，城中區(qū)公園街道辦事處公共就業(yè)服務(wù)保障事務(wù)所、0個(gè)所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元，平均每輛0萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.54萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待費(fèi)支出0?萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次、人次0次；國(guó)（境）外公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算為3.48萬(wàn)元，支出決算為27.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算781.9%，決算大于預(yù)算數(shù)主要原因是：除日常性支出外新增了退管小組長(zhǎng)費(fèi)用、退管人員節(jié)日慰問、企業(yè)退休人員重病住院慰問等支出

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0?輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

1.績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。共涉及資金14.48萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。共組織對(duì)“社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼”、“社會(huì)化管理退休人員重病慰問”2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出14.48萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。其中對(duì)“社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼”等項(xiàng)目分別委第三方機(jī)構(gòu)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，階段預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度基本達(dá)標(biāo)，基本完成上半年社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼的使用。

部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。 我部門根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼項(xiàng)目自評(píng)得分為80.34分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是績(jī)效分析不夠深；二是自評(píng)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況描述簡(jiǎn)單。下一 步改進(jìn)措施：一是強(qiáng)化績(jī)效管理理念，從思想上重視預(yù)算績(jī)效管理工作；二是積極學(xué)習(xí)有關(guān)政策文件，參加相關(guān)培訓(xùn)，準(zhǔn)確理解績(jī)效目標(biāo)編制要求和內(nèi)容。

《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》詳見后附附件。

1.績(jī)效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共2個(gè)項(xiàng)目，涉及資金14.48萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%，組織對(duì)2022年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。從自評(píng)情況來(lái)看，我部門各項(xiàng)目支出年度績(jī)效目標(biāo)完成情況較好，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理、評(píng)價(jià)結(jié)果客觀真實(shí)。我部門組織對(duì)“社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼”、“社會(huì)化管理退休人員重病慰問”項(xiàng)目進(jìn)行了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出14.48萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。其中對(duì)“社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼”一個(gè)項(xiàng)目委托第三方機(jī)構(gòu)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，階段預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度基本達(dá)標(biāo)，基本完成上半年社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼的使用。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

我部門根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，共對(duì)2個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng)工作，涉及項(xiàng)目預(yù)算金額14.48萬(wàn)元。 其中“社會(huì)化退休管理補(bǔ)貼”項(xiàng)目自評(píng)得分為80.34分。該項(xiàng)目各項(xiàng)工作任務(wù)完成情況較好，各績(jī)效指標(biāo)完成值均達(dá)預(yù)期。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：去年由于疫情原因財(cái)政資金緊張，該社會(huì)化管理退休人員重病慰問工作不能正常開展，以至于該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)沒有使用完畢。下一步改進(jìn)措施：結(jié)合工作實(shí)際，學(xué)習(xí)合理科學(xué)編制績(jī)效目標(biāo)的方法，提高預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量。

《2022年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表》詳見最后頁(yè)。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市城中區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市城中區(qū)本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。